---2007年3月26日在宜春市第二届
人民代表大会第二次会议上
宜春市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，向大会报告2006年市级总预算执行情况和2007年市级总预算草案，请予审议；2007年市级预算草案，请予审查批准。并请市政协各位委员和列席会议的同志提出意见。
2006年市级总预算和市级预算执行情况
2006年，在市委的正确领导下，全市上下认真贯彻落实科学发展观，经济和社会事业实现了又好又快发展，财政预算执行情况良好，完成了市一届人大九次会议确定的各项预算任务，有力促进了和谐社会建设。预算执行和财政工作主要特点体现在：
――财政收入实现新跨越。一是全市财政总收入增幅创近10年最好成绩，地方财政收入实现近8年增幅在全省最好排位。全市财政总收入完成386756万元，比上年增长25.1%，增收额达7.75亿元，其中：地方财政收入完成218304万元，比上年增长20.2%。二是县、乡两级财政收入纷纷跨上新台阶。以靖安、铜鼓两县双双突破亿元为标志，全市所有县（市、区）财政收入过亿元。其中，丰城市突破10亿元，樟树市突破6亿元，高安市突破4亿元，袁州区突破3亿元，奉新县、万载县突破2亿元。三是重点税源稳步壮大。纳税过100万元企业达304户，比上年增加68户，其中过1000万元企业28户，比上年增加9户。纳税过亿元的企业（集团）达6户，比上年增加4户。四是收入结构进一步优化。财政收入占生产总值比重，由上年8.31％上升为8.79％；税收收入占财政总收入比重，由上年85.64%上升为87.47％。
――保障民生力度加大。全市财政支出完成589591万元，增长27.3%。以“四个倾斜”为重点，突出了对民生支出的保障：一是积极支持新农村建设，增加农业投入。全市支农支出60126万元，增长37.6％。财政预算内外整合用于新农村建设资金达1.36亿元。提高粮食直补标准，全年拨付粮食直补资金9907万元；新增种粮农民柴油、化肥等农业生产资料补贴7724万元；全年拨付良种补贴7089万元、农机购置补贴602万元。二是继续增加对教育尤其是农村教育投入。全市教育支出102294万元，增长17.1％。对全市农村义务教育阶段家庭经济困难学生及农村特困群众、城市低保户子女继续实行“两免一补”，拨付补助资金1653万元，10.79万名学生受益。新增农村中小学课桌椅更新和饮用水及公厕建设补助资金3341万元。三是积极支持就业再就业工作。全年就业补助支出10852万元，促使36277名下岗失业人员实现再就业，下岗失业人员获得小额贷款1.2亿元。四是着力保障群众基本生活。全市财政拨付城市居民最低生活保障资金10135万元，11.7万人享受了低保待遇。从2006年7月1日起，将农村五保户供养标准提高50％，按月人均70元（其中财政补差25元）的水平建立农村居民最低生活保障制度。五是积极投入社会救助。将农村大病医疗救助范围扩大到所有农村特困群众，对所有城市低保对象实行大病医疗救助制度。全市各级财政拨付大病医疗救助资金3237万元，6.54万人享受了城乡特困群众大病医疗救助。六是支持医疗卫生事业。全市医疗卫生支出28136万元，增长34.3％。新型农村合作医疗由1个县扩大到4个县市，参合农民达159.1万人，2006年共拨付补助资金5759万元，34.7万人享受了合作医疗。七是拨付公益事业成品油调价补贴795万元。八是支持生态环保。全市拨付公益林补贴2294万元、退耕还林补助1298万元。九是继续增加保稳定经费。市、县（市、区）公安部门公用经费标准按省要求落实到位。
――财政改革深入推进。部门预算改革持续深化。2006年，市本级首次将两个部门的部门预算提交市人代会审议。在调查研究的基础上，重新制定了2007年市级公用经费分类分档分项的预算定额标准，预算编制更加细化、规范。引进了财政部指定的预算编制e财软件，全面用于2007年市本级部门预算的编制，实现了市级预算编制水平的新提高。部门预算开始向县级延伸，上高、靖安两县已试编。“乡财县代管”试点扩大。全市试点乡镇达71个，总体超过年初提出1/3的预期目标。国库集中收付制度改革稳步推进。直接支付规模扩大，集中核算日趋规范。政府采购改革不断深入。采购范围和规模继续扩大，全市政府集中采购达4.31亿元，节约资金6100万元，资金节约率为12.4%。其中市本级政府采购规模首超亿元。农村综合改革继续深化。政府收支分类改革各项准备工作圆满完成，并顺利实施。
――财政监督得到加强。通过对政府采购、投资评审等方面开展治理商业贿赂工作，完善规章制度13项。认真开展会计信息质量检查，对查出的问题除限期整改外，对5个单位按规定进行了处罚。加强基建工程评审，制定了统一的建筑材料预算价格定额，使评审工作有充分依据。2006年，市本级共审核城市防洪、320国道改造、城区道路改造、经济开发区基础设施、宜春学院体育馆、袁山公园等70项重点工程建设资金50991万元，按可比口径核减不合理资金率达22.4％，节约了财政开支。对国债公路项目资金、人畜饮水项目资金、病险水库除险加固项目资金、到乡到村转移支付资金、社保资金等进行了专项检查。还对社会关注的教育收费、出租车收费等收费项目进行了检查和清理，并在《宜春日报》公布了出租车保留或取消的收费项目。
2006年全市财政收支预算的具体执行情况：
（一）市级总预算执行情况：
2006年全市财政总收入执行数386756万元，比上年增长25.1%，全市地方财政收入执行数218304万元，完成汇总年初各级人代会批准预算的107.3%，比上年增长20.2% 。地方财政收入主要项目预算执行情况是：
工商税收128849万元，完成预算107.8%；契税和耕地占用税26905万元，完成预算103.9%；企业收入16748万元，完成预算135.1%；行政性收费收入、罚没收入和其他收入39245万元，完成预算99.1%；专项收入6557万元，完成预算109.3%。
2006年全市财政支出执行数589591万元，比上年决算数增长27.3%。剔除上级追加专款、上年结转支出等，地方财政支出执行数为353238万元，完成汇总年初各级人代会批准预算的101.5%。主要项目预算执行情况是：
基本建设支出34943万元，比上年增长50%；支农支出60126万元（包括农业支出、林业支出、水利和气象支出，下同）、教育支出102294万元、科技支出2011万元（包括科技三项费用和科学支出，下同），按同口径分别比上年增长37.6%、17.1%和29.2%，均高于全市财政经常性收入12.9％的增幅，达到法定要求；文体广播事业费13448万元，比上年增长28.6%；医疗卫生支出28136万元，比上年增长34.3%；抚恤和社会福利救济29465万元，比上年增长27.6%；行政事业单位离退休支出42462万元，比上年增长11.4%；社会保障补助支出32384万元，比上年增长36.9%；行政管理费58002万元，比上年增长18.7%；公检法司支出34876万元，比上年增长21.4%；城市维护费18546万元，比上年增长5.8%；其他各项支出132898万元，比上年增长38.4%。
(二)市级预算执行情况
2006年市级财政总收入执行数35845万元，完成预算107.9%，增长16.5％，地方财政收入执行数23555万元，完成预算102.2%，比上年增长10.4% 。地方财政收入主要项目预算执行情况是：
工商税收14748万元，完成预算100.7%；契税1300万元，完成预算108.3%；企业收入2653万元，完成预算134%；行政性收费收入、罚没收入和其他收入4435万元，完成预算93.7%，主要是一次性收入减少；专项收入419万元，完成预算83.8%。
2006年市级财政支出执行数70735万元，剔除上级追加专款、上年结转支出等，地方财政支出执行数为35673万元，完成预算101.9%。主要项目预算执行情况是：
基本建设支出811万元，完成预算 100%；地质勘探费117万元，完成预算的103.5％；支农支出3853万元、教育支出5918万元、科技支出856万元，分别完成预算108.3%、107.2%和103.9%，同口径增长11.5％、8.7％和11.3％，均高于市级财政经常性收入7.9%的增幅，达到法定要求；工交流通部门事业费1704万元，完成预算100.2％；文体广播事业费1324万元，完成预算101.3%；医疗卫生支出2232万元，完成预算的100.2%；其他部门的事业费1207万元，完成预算101.7％；抚恤和社会福利救济559万元，完成预算109%；行政事业单位离退休支出4246万元，完成预算100%；社会保障补助支出452万元，完成预算108.4%；行政管理费4158万元，完成预算101.1%；公检法司支出3617万元，完成预算102.8%；城市维护费1456万元，完成预算101.4%；支援不发达地区支出110万元，完成预算的100％；其他支出3053万元，完成预算89.8%。
2006年市级预算执行中,部分支出项目超过预算,主要是年度预算执行中将预备费、预留安排资金在支出后相应列入相关预算科目。
以上是预算收支执行数，年度决算后可能会有所变化，届时再向市人大常委会报告。
2006年预算任务的圆满完成和财政改革发展取得的成绩，是认真执行省委、省政府和市委各项决策部署的结果，是市人大依法监督、悉心指导和市政协民主监督、积极帮助的结果，是全市人民共同努力的结果。成绩来之不易，跨越殊为可贵。同时，我们也清醒地看到，我市经济规模还比较小，财政蛋糕还不够大，市本级财力规模尤其弱小，对事业的保障水平总体仍然不高，县乡债务负担较重，乡镇财政仍然比较困难，财政管理中还存在一些薄弱环节，财政资金使用绩效仍不够高。
二、2007年市级总预算和市级预算草案
2007年全市财政预算安排和财政工作的总体要求是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，坚持以科学发展观统领财政工作全局，全面贯彻落实全国全省财政工作会议和市第二次党代会、全市经济工作会议精神，继续把促进宜春经济又好又快发展作为职责之首，发挥财政职能，努力打造可持续发展的财政增长机制；继续把推进公共财政体系建设作为职责之本，高度关注民生，着力搞好构建和谐宜春的财政保障机制；继续把改进财政队伍作风建设作为职责之重，加强制度建设，全力营造务实、尽职、守纪的财政工作机制。
根据上述指导思想，依据今年全市国民经济和社会发展计划，我们编制了2007年市级总预算和市级预算草案。
（一）2007年市级总预算草案
2007年全市财政总收入预算安排44.9亿元，地方财政收入预算安排25.32亿元，均比上年执行数增长16％。地方财政收入主要项目安排情况是：
税收收入197121万元，其中：增值税47200万元，营业税70898万元，企业所得税15773万元，个人所得税9213万元，其他税收收入54037万元；非税收入56079万元，其中：行政事业性收费收入22017万元，罚没收入18722万元，专项收入7829万元，其他收入7511万元。
上述地方财政收入加上中央、省对市级的税收返还等补助收入，减去上解省财政支出等，2007年全市预算财力为47.5亿元，相应安排预算支出47.5亿元。主要支出项目安排情况是：
一般公共服务75555万元；公共安全29745万元；教育119844万元；科学技术2181万元；文化体育与传媒5122万元；社会保障和就业73618万元；医疗卫生26983万元；环境保护3399万元；城乡社区事务15756万元；农林水事务41115万元；交通运输4577万元；工业商业金融等事务9155万元；其他各项支出67950万元（其中预备费安排5000万元，占预算总支出的1.05%）。
以上是市代编预算，待各级人代会审批的同级预算报市后，再汇编2007年市级总预算，报市人大常委会备案。
（二）2007年市级预算草案
1、一般预算收支安排情况
2007年市级地方财政收入预算安排25440万元，比上年执行数增加1895万元，增长8%。加上上划中央收入和省级收入，市级财政总收入预算为38720万元，比上年执行数增加2875万元，增长8%。地方财政收入主要项目安排情况是：
税收收入20667万元，比上年执行数增长9.9%。其中：增值税2250万元，比上年执行数增长8.5%；营业税10867万元，比上年执行数增长11%；企业所得税3000万元，比上年执行数增长8.6%；个人所得税845万元，比上年执行数增长8.3%；契税1405万元，比上年执行数增长8.1%；其他各项税收收入2300万元，比上年执行数增长9.3%。
非税收入4773万元, 比上年执行数增长0.6%。其中：罚没收入4003万元，与上年执行数持平；专项收入435万元，比上年执行数增长3.8%；其他收入335万元，比上年执行数增长4%。
上述市级地方财政收入加上中央、省对市级的税收返还等补助收入，县（市、区）结算上解收入，减去上解省财政支出后，市级预算财力为55000万元，相应安排支出55000万元，比上年预算数增加20000万元，增长57.1％。需要说明的是，2007年支出预算比上年增长较大，主要原因是，按照《江西省预算审查监督条例》精神，以及财政部财预〔2006〕457号文件关于“各地从编报2007年预算起，将上级政府对本地区的税收返还及补助，全额列入本级预算”的要求，将上级各项相对固定的一次性补助收入全部列入预算，同时将过去直接冲减收入的各项列收列支、政策性返还及体制分成等均列入预算。主要支出项目安排情况是：
一般公共服务6268万元，比上年预算增长23.9％；公共安全5837万元，比上年预算增长50.2％，主要是公检法部门按省要求大幅度提高公用经费安排标准；教育6646万元，比上年预算增长20％；科学技术1282万元，比上年预算增长55.6％，主要是按省要求将科技三项费用安排增加到825万元，达到预算总支出的1.5％；文化体育与传媒972万元，比上年预算增长16.5％；社会保障和就业6086万元，比上年预算增长20.7％；医疗卫生5696万元，比上年预算增长162.5％，主要是大幅度增加民生工程配套资金；环境保护305万元，比上年预算增长30.3％；城乡社区事务1584万元，比上年预算增长10.3％；农林水事务5009万元，比上年预算增长36.6％，主要是新增安排了新农村建设试点村配套资金；工业商业金融等事务1025万元，比上年预算增长47.9％，主要是新增安排了旅游发展扶助资金；其他各项支出14290万元（其中预备费安排1240万元，占预算总支出的2.25%），比上年预算增长154.4％，主要是预留了去年7月1日机关事业单位工资制度改革和今年下半年将要实施的规范公务员津贴补贴等政策性增支经费。
2、基金预算收支安排情况
2007年市级基金预算收入安排48974万元。其中：养路费及客货附加费收入18000万元，散装水泥专项资金收入85万元，墙体材料专项基金收入151万元，地方教育附收入500万元，国有土地使用权出让金收入27364万元，育林基金收入553万元，地方水利建设基金收入700万元，残疾人就业保障金收入114万元，其他1507万元。基金预算收入减去上解上级支出，基金预算可安排收入48927万元。
2007年市级基金预算支出安排48927万元。其中：养路费及客货附加费支出18000万元，散装水泥专项资金支出68万元，墙体材料专项基金支出121万元，地方教育附加支出500万元，国有土地使用权出让金支出27364万元，育林基金支出553万元，地方水利建设基金支出700万元，残疾人就业保障金支出114万元，其他支出1507万元。
（三）市科技局部门预算收支情况
按照市人大常委会的要求，今年重点审核市科技局部门预算草案。
市科技局2007年部门预算收支安排的主要情况是：1、收入预算483.71万元。其中，财政拨款收入475.71万元，预算外资金及事业收入2万元，其他各项收入6万元。2、支出预算483.71万元。按支出项目情况是：基本支出283.51万元，包括工资福利支出134.2万元、日常公用支出37.48万元、对个人和家庭的补助支出111.83万元，项目支出200万元，直接成本支出0.2万元。按支出功能科目情况是：科学技术347.88万元，一般公共服务21.47万元，社会保障和就业102.28万元，医疗卫生5.42万元，其他支出6.66万元。具体收支情况见2007年宜春市科技局部门预算，请审议。
三、狠抓落实，确保完成2007年预算任务
2007年是深入贯彻科学发展观、积极推进社会主义和谐社会建设的重要一年，做好2007年的财政工作，圆满完成预算任务，意义重大。我们将着重抓好以下工作：
（一）财政投入向解决“三最”问题倾斜，不折不扣落实省委、省政府40项公共财政政策，促进社会和谐。从解决群众最关心、最直接、最现实的利益问题入手，千方百计筹措资金，举全力落实省委、省政府关注民生40项公共财政政策，帮群众解难，为政府分忧。各地要认真制定实施方案，逐条逐项明确责任，提出具体落实措施。财政部门要全力保障资金，并会同有关部门搞好基础数据的核实上报工作。特别是在财政支出安排上，各级要把“保重点、压一般、调结构”作为重要指导思想，切实优化、调整财政支出结构。要将个人刚性增支和省40项公共财政政策的配套资金足额列入预算，不得留有缺口。要对可安排可不安排的一般性项目，坚决压下来。要对过去安排的所有支出项目，均按零基预算的要求和轻重缓急的原则重新排队，调整支出结构，突出40项公共财政政策、“五个确保”、支持新农村建设和农民补贴资金等保障民生支出的重点。各部门、各单位要统一思想认识，增强节约意识和大局意识，支持财政保重点、保急需，务必把关注民生、力促和谐的政策措施不折不扣落实到位，让广大人民群众享受到改革发展成果和公共财政阳光。
（二）财政职能向创造区域优势倾力，支持经济发展，做大做优财政蛋糕。对我们这样的欠发达地区来说，通过加强工业平台、人才平台、信息平台、设施平台建设来创造区域优势，推动经济快速健康发展，在较长时期仍是至关重要的任务。在这方面，财政要继续发挥好职能作用。要通过财政贴息、信用担保及相关激励措施，引导社会资金积极参与“三大战役”和“四大平台”建设。要坚持“发展是硬道理”，把财源建设作为促进就业、增加收入的一项重要工作来抓，落实好相关的财税政策措施，促进企业发展、成长，实现企业、财政、经济三者“多赢式”发展。要继续支持工业园建设，逐步把工业园区发展成经济的“发动机”，财政的“增长源”。要对科技三项费用及其他支持经济发展的专项资金和基金予以整合，突出重点，追求绩效，做到支持一个，成功一个，取得实实在在的成效。
（三）财政改革向推进公共财政倾心，完善体制机制，提高理财水平。一是实施政府收支分类改革，进一步提高财政管理的科学化、现代化和法制化水平。二是支持配合、积极策应“省直管县”改革。市、县两级财政都要积极支持、认真配合此项改革举措的顺利落实，确保体制平稳过渡。三是深化预算编制改革。加快部门预算改革步伐，全面推行综合财政预算，将部门和单位所有收入纳入综合预算统筹安排。县市区也要创造条件，开展试点。加强财政专项资金管理，建立绩效管理制度，提高项目资金绩效。四是改革和理顺财政管理体制。围绕“三大战役”工作部署，突出责权利相统一、财权与事权相匹配，进一步完善市经济开发区、明月山管理局财政管理体制，理顺和创新新城区财政财务管理体制。同时，进一步规范乡镇财政收支管理，调整和完善乡镇财政管理体制，全面推开“乡财县代管”。五是完善国库集中收付制度，稳步推行国库集中收付制度与会计集中核算制度的有效结合。六是进一步完善政府采购制度。继续扩大政府采购规模和范围，严格实行政府采购管采分离，建立健全有效预防和治理商业贿赂的管理办法，进一步规范政府采购行为。七是继续推进金财工程建设。
（四）财政工作向坚持依法理财倾进，严肃财经纪律，规范财经秩序。依法大力组织收入。坚持依法治税，乡镇不准向行政村下达财税收入任务，县（市、区）也要做到不向乡镇下达不切实际的财政收入任务。在不收“过头税”的基础上，做到应收尽收。严密监控各种涉及民生的资金到位。重点是监督40项公共财政政策资金和其他到乡到村到千家万户的转移支付补助资金的落实到位情况。加大“收支两条线”执行力度。加快预算外资金收支脱钩步伐，规范非税收入管理，全面规范土地收支管理，将土地收支纳入基金预算管理。防范和控制财政风险。设立国库资金最低保障线，确保随时都能支付急项开支。不得违规为企业进行担保，不得违规动用国库资金。对过去搞建设、办事业形成的债务，在清理的基础上，县乡财政每年要安排一定的资金逐步予以消化。要认真开展化解乡村债务试点，按照当地为主、各级自行负责的原则，今年首先清理并逐步化解农村义务教育形成的债务，坚决制止发生新债。开展行政事业单位国有资产清查，建立健全行政事业单位国有资产动态监管系统，加强和规范行政事业单位资产收益及其他非税收入管理。
（五）财政管理向加强作风建设倾为，提高干部素质，提升服务全局的能力。围绕“效率·和谐”主题，坚持不懈地抓好财政干部作风建设。以“为民理财，依法理财，精心理财”为理念，推进依法理财、科学理财；以“带一流队伍、创一流业绩”为目标，为党委、政府主动谋发展、当参谋、抓落实，多出具有专业水准的精品；以强烈的责任心、高度的原则性、务实的工作作风、精准的质量意识、埋头苦干的敬业精神“五种品格”，以及“敏锐、磊落，诚实、公正，谦和、宽容，积极、奉献，勤奋、善思，敬业、负责，务实、高效，廉洁、守纪”的“32字”要求为标准，坚持不懈地打造一支“以人为本、积极向上、敢创一流”财政干部队伍，打造效率、和谐的财政机关，高质量完成市委和本次人代会赋予的财政工作任务。
各位代表,宜春崛起新跨越面临历史性机遇，我们前进的道路必将越走越宽广。让我们在市委的坚强领导下，高举邓小平理论和“三个代表”重要思想伟大旗帜，全面贯彻科学发展观，以饱满的精神和务实的作风把本次大会对经济财政工作提出的各项要求一件一件落到实处，圆满完成全年财政预算任务，为促进全市经济社会又好又快发展努力奋斗！ |